Выбор страховой компании по финансовой стабильности.

Становление страхового рынка Украины , создание страховых компаний согласно нормам , которые приближены к международным - увеличивают требования к их финансовой надежности. В условиях рынка страховая компания активно включена в инвестиционный процесс, участвует в различных финансовых отношениях, а значит, она должна быть финансово надежной.
Деятельность страховщика состоит из нескольких элементов: осуществление страховых операций и привычных для любого предприятия функций (финансирование собственной деятельности, получения кредитов, расчетов с бюджетом и внебюджетными фондами и т.д.), инвестирование финансовых ресурсов.

Финансовая надежность страховщика обеспечивается.
Обязательства, связанные со страховым риском, теоретически должны выполняться за счет средств страхового фонда. Однако, принимая во внимание при расчете тарифа страховые факторы, страховщик не может с такой же точностью предсказать влияние рыночных факторов (колебания цен на страховые продукты, конъюнктура рынка и т.д.). Вследствие этого в реальной страховой деятельности возможны ситуации, когда страховщику необходимы  дополнительные средства для выполнения своих обязательств. Финансовой гарантией надежности страховщика является собственный капитал, который по экономическому содержанию являются свободными от обязательств средствами страховой компании.
Обратите внимание!
Финансовую надежность страховой компании можно определить как такое состояние (количество и качество) ее финансовых ресурсов, обеспечивающее платежеспособность и дальнейшее развитие страховой организации в условиях рынка.

Как известно, при страховании изначально предполагается уплата страховой премии, а через некоторое время - предоставление страховой услуги в виде выплат страхового возмещения . При уплате премии и выплаты возмещения по времени не совпадают. Поэтому страховщик должен аккумулировать значительные средства в таком размере, чтобы их в любой момент времени должно быть достаточно для выполнения страховщиком условий договора страхования. А для этого необходимо аккумулировать страховые платежи ,которые определяются на основании тарифов.

Основные принципы тарифной политики в области страхования были рассмотрены в теме "Страховые риски", но целесообразно напомнить, что страховщик стремится решить двойную задачу:

 При минимальных тарифах, доступных для широкого круга страхователей обеспечить достаточный объем страховой ответственности.

Если тарифную ставку рассчитано правильно, то с помощью обоснованных страховых тарифов обеспечивается оптимальный размер страхового фонда. Чем выше вероятность того, что созданный страховщиком фонд окажется достаточным для выполнения своих страховых обязательств (выплаты страхового возмещения), тем выше финансовая стабильность страховщика.

Среди внутренних факторов важным является сбалансированность страхового портфеля как показатель надежности.

Вспомним, что страховой портфель характеризуется- обратите внимание!

Страховая компания должна стремиться к созданию стабильного страхового портфеля путем заключения как можно большего количества договоров.

Однако в реальных рыночных условиях процесс формирования страхового портфеля находится под влиянием ряда факторов-экономических, юридических, психологических, которые затрудняют его реализацию. Так, например, желательно, чтобы портфель страховщика состоял из большого количества приблизительно одинаковых по размеру рисков. Несоблюдение этого условия может стать причиной того, что при наступлении даже одного страхового случая страховая компания может стать банкротом. Структура же страхового портфеля складывается под влиянием ассортимента страховых услуг.

 

Зарубежный опыт .
И хотя цель функционирования их одна - повысить надежность страхового рынка вообще, организационно-правовые формы и функции - разные.

Современный зарубежный менеджмент активно использует исследовательский прием «испытание компании на прочность кризисом», который основан на утверждении, что во время кризиса влияние факторов на финансовую устойчивость проявляется наиболее ярко. Считается, что экономические кризисы играют роль своеобразных экзаменов, которые должны выдержать предприятия. В ситуации наиболее ярко просматривается роль того или иного фактора в обеспечении «выживаемости», постоянства компании.

Методику «кризиса как экзамена» использует агентство, которая начала свою деятельность более 70 лет назад в США - «Standart and apoodas» (S & P) - при определении рейтинга страховых компаний. Для этого анализируется сценарий кризиса, способность страховой компании преодолеть его, а также 6 ключевых понятий:

• управление
• капитал
• страхование
• перестрахования
• страховой полис
• доход.
Вспомним, что за рубежом уже давно существуют рейтинговые агентства, которые регулярно публикуют рейтинги страховых компаний, основанные на сравнении относительных и абсолютных финансовых показателей, а именно на рейтинге «финансовой стабильности».

Факторы, влияющие на финансовую устойчивость компании, можно разделить на внутрисистемные (внутренние) и внесистемные (внешние). Если внутренние указанные выше, то среди внешних факторов необходимо отметить:

· Динамику банковского процента;

· Уровень инфляции;

· Состояние рынка ценных бумаг;

· Систему налогообложения.

При анализе финансовой надежности страховщика рассматривают все стороны его экономического потенциала: имущественное и финансовое.

Финансовое состояние может быть охарактеризовано как на краткосрочную, так и на долгосрочную перспективу. В первом случае говорят о ликвидности и платежеспособности компании, во втором - о ее финансовой стабильности.

Обе стороны экономического потенциала компании взаимосвязаны, их учитывают при анализе и определении направлений улучшения финансовой надежности страховой компании.

Если страховщик не в состоянии выполнить договорные обязательства - неправильно оценил риски , слабый страховой портфель , отказ страхователя от услуг страховщика и т.д. - возможно перестрахование цедентом .