ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ.

Согласно закону Украины "О страховании" перестрахование - это страхование одним страховщиком (цедентом, перестраховщиком) на определенных договором условиями риска ,- исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика).

Цедент-перестраховщик - страховщик, который передает за плату часть принятого по договору со страхователем риска на перестрахование другому страховщику.

Цессия - процесс передачи застрахованного риска в перестрахование .

Цессионер - лицо, которому передается право собственности. В страховании цессионер - страховщик    , принимающий  риск на перестрахование.

Страховщик (цедент, перестраховщик), который заключил с перестраховщиком договор о перестраховании, остается ответственным перед страхователем в полном объеме согласно договору страхования.

Поскольку перестрахование является своеобразной формой страхования, то при осуществлении перестраховых операций руководствуются принципами, на которых оно основано, а именно: свободного выбора страхователем страховщика, а страховщиком - вида страхования; страхового риска; страхового интереса; возмещение в пределах реально причиненных убытков; максимальной добросовестности; франшизы, суброгации; контрибуции; страхование и перестрахование; диверсификации.

Для понимания сути перестрахования необходимо раскрыть его функции:

1. Ограничения риска, т.е. с передачей страховщиком части риска перестраховщику риск, который обязан нести сам перестраховщик, сокращается до размера, который он готов и может нести с учетом своих финансовых возможностей.

2. Рост ответственности страховщиков, т.е. перестрахование дает возможность приема большего количества рисков, чем при использовании собственных средств мелкими и средними страховыми компаниями.

3. Замена собственного капитала страховщика чужим, есть определенное соотношение объема страховых операций и собственного капитала определяется экономической целесообразностью.

4. Предоставление прямому страховщику комплекса разнообразных услуг: консультации, оценка рисков для страховщиков и их тарификация, оформления сделок, расчетные операции, предотвращению ущерба.

Совместное является несложной операцией и поэтому исторически оно возникло раньше перестрахования. Совместное - это страхование одного и того же объекта несколькими страховщиками на одинаковых условиях. При состраховании заключается единый договор, который подписывается всеми  страховщиками. Каждый из них берет на свою ответственность часть страховой суммы, получает такую же долю страховой премии и в такой же доле выплачивает страховое возмещение. Каждый из участников состраховальной  операции несет ответственность перед страхователем и непосредственно ему выплачивает страховое возмещение. Таким образом, по сути сострахование является пропорциональным страхованием одного объекта несколькими страховщиками.

Пример. Объект со страховой оценкой в 20 млн. грн. страхуется на такую же сумму 5 страховыми компаниями. Страховой тариф составляет 1% страховой суммы. Страховщики распределили между собой страховую ответственность так: первый 4 млн. грн. (20%), второй - 2 млн. грн. (10%), третий - 6 млн. грн. (30%), четвертый - 5 млн. грн. (25%) и пятый - 3 млн. грн. (15%). Страховые платежи для каждого из них соответственно составят 40, 20, 60, 50 и 30 тыс. грн. Объекту причинен ущерб на сумму 4 млн. грн., Который распределится между страховщиками так: первый выплачивает 800 тыс. грн. (4 млн. грн. Х.20%), второй - 400 тыс. грн. (4 млн. грн. Х 10%), третий - 1,2 млн. грн. (4 млн. грн. Х 30%), четвертый - 1 млн. грн. (4 млн. грн. Х 25%), пятый - 600 тыс. грн. (4 млн. грн. Х 15%).

Преимуществом сострахования является его простота, которая не требует осуществления сложных расчетов, недостатком - одновременная работа страхователя с несколькими страховщиками, а также необходимость страховщиков согласовывать свои действия, особенно при заключении договора. Поэтому в практике страховой деятельности сострахование применяется редко.

На перестрахование принимаются все риски по основным видам добровольного и обязательного страхования.